台北富邦銀行

人類壽命不斷提升，但各種意外與疾病風險卻是一路相伴。若有一天面臨失智、意外而喪失行為能力，即使有資產也無法保障自己的醫療照護，甚至因為財產分配，而影響一家人往後的平穩？

資產信託常被認為是專屬豪門巨富等級的理財工具。其實個人、家庭的照顧，老後安養的財產保全等需求，都可以透過信託達成。金管會也因應台灣社會高齡化、少子化趨勢，自109年9月1日推動信託 2.0「全方位信託」計畫。包含鼓勵推動「高齡金融規劃顧問師」信託專業能力認證制度、推動「家族信託規劃顧問師」認證計畫等，以「量身訂做」概念，期許國人可善用「信託」提前規劃自己的資產分配，讓信託成為保障財產的重要工具。

財產提前規劃信託專款專用 不讓子女繼承的遺產變「遺慘」

信託產品的最重要精神，便是為委託人在專款專用的概念下，符合委託人需求客製專屬的財產管理、運用方式，以達到財產保障的目的。那麼，信託產品如何具體以專款專用的精神，延續財富對家人的照顧呢？

李董是事業有成的中小企業主，一年前因為身體不適到醫院檢查，才發現已經罹癌，短短半年便撒手離世。雖然生前已經立好遺囑，交付公司股權與房產予配偶，並將存款分配給才剛上國小的李小弟，並在成年之前交由李太太全權管理，但經過此一風波，李太太也不禁感嘆生命無常。若是未來自己再有任何意外，年幼的孩子會否在迷失於突然擁有的大筆財富？不但可能失去上進的動力，或因財富吸引壞朋友，人生走上歧路，遺產反而成「遺慘」！

經過一番考量，李太太決定將李小弟繼承的2,500萬元現金成立自益信託。透過信託的特性，設定款項的提領條件，進而讓李小弟能夠在規劃下妥善利用資金。此外，李太太在這筆信託中，設定自己為信託監察人，即使李小弟成年，也能夠持續監管李小弟的財產使用。李小弟在信託的照顧下，除了基本的生活準備金、結婚生子等人生大事的資金援助，讓未來生活不虞匱乏之外，李太太為了增強小孩向上的動力，也規劃了專門用在教育、留學、就職後的薪資加碼，甚至創業的的獎勵資金，只要符合條件就能請領。期許李小弟能夠在父親遺愛的照顧下，善用資源開拓自己的一片天！

信託客製精神　完善財產保障

由前述的案例分享，信託有如為資產加上一道安全鎖。除了委託人可以設定各種財產的運用條件外，也可以加入信託監察人的角色，為信託契約的行使增加保障。例如案例中如果沒有李太太的監察人角色，李小弟可能利用變更契約的方式一次提領遺產，讓李先生與李太太的美意產生遺憾。而李太太還可加入其他監察人共同管理信託契約，以避免李太太因意外或過世無法持續管理這筆信託財產。

在不同的人生階段，可以依照需求，為資產規劃不同的信託業務，達成財產保障、安養、傳承的目的。為自己，也為家人客製穩健安心的幸福！

認識信託